让我们谈谈退休账户。无论您是为雇主工作还是为您自己工作，您可能都可以使用多个税收优惠账户，您可以在其中为退休储蓄。

一些退休账户今天提供节税，而另一些则旨在限制您未来的税收。如果您同时想要——现在免税供款和以后免税提款——你只有一个选择。它被称为健康储蓄账户，或HSA，它是我推荐给任何人的一个退休账户。

HSA资格

仅当您拥有高免赔额健康计划或 HDHP 时，您才能保存到 HSA。IRS 根据计划的免赔额和自付费用最大值定义 HDHP。阈值可以定期更改，但如下所示：

在 2021 年和 2022 年，HDHP 的自付额必须至少为 1,​​400 美元，家庭保险必须为 2,800 美元。

2021 年，HDHP 必须将个人自付费用上限为 7,000 美元，家庭为 14,000 美元。2022 年的最高限额为个人 7,050 美元和家庭 14,100 美元。

如果您的 HDHP 是通过您的雇主获得的，您可以在公司的年度开放注册期间注册 HSA。但是，您的雇主可能会提供 HDHP 但不提供 HSA。在这种情况下，您可以与富达等金融公司开设 HSA。

三重税收优惠

以下是 HSA 最有趣的地方：它是唯一提供三重税收优惠的退休账户：

HSA 供款在当年可以免税，最高可达IRS 限额。

HSA 投资收益可延税。

任何支付医疗费用(在任何年龄)的HSA 提款都是免税的。医疗费用可能包括共同保险、共付额、牙科工作、视力保健、脊椎按摩治疗、处方等。

其他 HSA 优势

除了引人注目的税收优惠之外，HSA 还可以提供更多服务，包括：

免费匹配贡献。一些雇主会匹配您的 HSA 供款。匹配公式可能不如您的 401(k) 匹配那么慷慨，但谁在乎呢?它仍然是免费的钱。

便携式资金。您投入 HSA 的钱是您的。如果您离职，您将带走资金。请注意，如果您没有完全归属，您可能不得不放弃与雇主匹配的供款。

投资选择。HSA 基金可以而且应该被投资。根据您持有 HSA 的位置，您可能可以访问基金菜单或所有交易所交易证券。

没有翻车限制。没有要求在年底前用完您的 HSA 资金。您可以无限期地滚动您的余额。

HSA的缺点

HSA 功能强大，但并不完美。它们的缺点可能会花费您金钱或阻止您随心所欲地储蓄。HSA 的四个显着缺点是资格要求、提款处罚、较低的供款限额以及提款时可能过于灵活。

资格规则。如果您没有 HDHP，则无法为 HSA 做出贡献。如果您在 Medicare、Medicaid 或配偶的健康计划的承保范围内，您也没有资格获得供款。这意味着您在加入 Medicare 时必须停止为您的 HSA 供款——通常是在 65 岁时。那时您账户中积累的任何资金仍然是您的，可以继续投资。

退票处罚。从您的 HSA 中提取的非医疗费用始终应纳税。如果您在 65 岁之前进行非医疗提款，您将支付除税款外的罚款。

低贡献限制。2022 年，如果您拥有个人 HDHP，您最多可以向 HSA 捐款 3,650 美元。如果您有家庭 HDHP，您最多可以捐款 7,300 美元。如果您年满 55 岁，则可以在这些限额的基础上增加 1,000 美元的追补捐款。即使加上追赶贡献，这些数字也不是很大。

取款灵活性。只要您将这笔钱用于医疗保健，您就可以在任何年龄从您的 HSA 中免税提款。一方面，这是一个优势。例如，如果您的隐形眼镜支票账户中没有可用现金，您可以从 HSA 中提取资金。

这种灵活性也增加了复杂性——特别是如果你专门为退休储蓄。为了在您的 HSA 中积累财富以支付退休时的医疗保健费用，您可能不得不在短期内放弃使用您的资金。或者您可以估算您的短期医疗费用，以现金形式持有该金额，然后投资其余部分。不幸的是，如果您意外生病或受伤，该计划很容易被搁置。

现在和以后的 HSA

您的 HSA 现在可以通过免税供款和免税提取医疗费用为您省钱。但是当您用它来为退休储蓄时，这个账户确实证明了它的价值。延税投资收益可以帮助您为未来的医疗保健支出增加一大笔钱。

此外，在 65 岁之后进行应税非医疗 HSA 分配的能力增强了帐户的多功能性。如果您的年龄很好并且不需要专门用于医疗保健的资金，您可以用这笔钱来支持您的 401(k) 余额——因为 401(k) 分配也是应纳税的。

这意味着不存在为 HSA 提供过多资金的风险。您要么使用免税分配来支付医疗费用，要么使用应税分配来支付生活费用。这是一个账户，但它可以在您的退休财务中扮演两种不同的角色。这种多功能性可能会改变您的退休准备计划。