最近小编发现有诸多的小伙伴们对于内部控制制度范本这个问题都颇为感兴趣的，大家也都想要及时了解到内部控制制度范本相关信息，那么小编今天就来为大家梳理下具体的关于这个问题的一些消息吧。

为进一步巩固巡视工作成果，贵州专员办着眼当前、立足长远，着力健全完善规章制度，规范内部操作规程，深化“两个责任”落实，加强廉政风险防控，推动形成制度管人、流程管事的常态化、长效化运行机制，积极推进内控机制建设取得实效、落地生根。

一、加强学习宣传，牢固树立内控理念该办党组高度重视内控机制建设，坚持力度不减、紧抓不放，营造学习贯彻内控制度的良好氛围。一是加强学习领悟。

多次组织全办干部职工专题学习讨论《财政部内部控制基本制度（试行）》和《贵州专员办内部控制操作规程（试行）》，进一步强化对内控制度的认识，掌握主要内容和方法，保证各项条款入脑入心，为我办内部形成注重风险防范、强化责任意识的风气奠定思想基础。二是实现有机结合。

把加强内控建设与开展财政预算监管、改进工作作风有机融合，一方面，以内控制度健全内部权力制衡机制、规范业务操作流程，另一方面，在工作中及时发现“短板”、堵塞“漏洞”，进一步完善内控制度，实现内控建设与业务开展两手抓、两不误、两促进。二、完善制度流程，着力构建长效机制该办不断总结经验、巩固成果，扎实推动内控制度体系健全完善。

一是补齐内控短板。根据新的形势和要求，结合本办实际，以实用、细化、具体、简便为原则，制定或修订了《中共贵州专员办党组工作规则（试行）》、《贵州专员办国有资产管理暂行办法》、《贵州专员办职位轮换（轮岗）暂行办法》、《贵州专员办公务车辆管理暂行办法》等一系列规章制度，规范了党建、资产、财务、人事、后勤等多项工作，全面打造有效可行的内控制度体系，以制度促进管理改善和作风转变。

二是落实长效机制。通过建立制度化的内控工作机制，不断优化各环节经办审批流程，狠抓关键岗位的风险控制，以流程化管理、程序性规定、信息化手段来提高制度执行力，切实增强内控制度的严肃性和约束力，持之以恒、久久为功。

不断提高遵章守纪意识和责任担当意识，使“有规必依”成为全办干部职工的自觉行动。三、加强监督检查，确保内控落地生根该办注重提升内控体系建设监管水平，突出内控制度运行监督管理重点。

一是强化组织建设。为了强化和推进机关内控制度落实，该办成立了内控建设领导小组和督察考核办公室，按照内控制度考核细则，统一指导、统一标准、统一考核、定期讲评，形成领导班子议事规则和工作人员行为规范，确保规范化、精细化监管制度成为常态。

二是明确监管重点。以加强对热点岗位、关键环节监督为重点，将完善领导干部个人事项报告、干部选拔任用、办公用-品采购、服务承诺、限时办结、公车使用等内容纳入监督重点，强化对干部职工从政行为的监督，确保各项工作在阳光下操作运行，实现了监督有重点、管理全覆盖的内控管理目标。

如何建立企业财务内控体系？ 1。

可靠的凭证制度；2。完整的簿记制度；3。

严格的核对制度；4。合理的会计政策和会计程序；5。

科学的预算制度；6。定期的资产盘点制度；7。

适时适用的监督考核制。 具体地讲，财务内控制度体系框架可分为以下五个方面： （一）原则性的财务、会计制度 1。

会计核算制度： （1）会计核算的体制；（2）主要会计政策；（3）会计科目名称和编号；（4）会计科目使用说明；（5）会计报表种类及其格式；（6）会计报表编制说明（附注）。 2。

财务管理制度： （1）企业内部财务管理体制；（2）货币资金管理；（3）往来结算管理；（4）存货管理；（5）短期、长期投资管理；（6）固定资产管理；（7）在建工程管理；（8）无形资产、递延资产管理；（9）其他资产管理；（10）销售收入管理；（11）成本费用管理；（12）盈利及分配管理；（13）财务会计报告与财务评价管理。 （二）综合性管理制度 1。

账务处理程序制度（对会计核算基本流程，有关会计事项处理的必需手续以及具体操作规范作出规定）；2。财务预算管理制度；3。

会计稽核制度；4。内部牵制制度（根据需要，对会计核算中需强调的内部牵制、制约程序作出集中的规定）；5。

财产清查制度；6。财务分析制度；7。

会计档案管理办法；8。会计电算化管理办法；9。

对子（分）公司等所属单位的财务会计管理办法。 （三）财务收支审批报告制度 1。

财务收支审批管理办法；2。重大资本性支出审批与授权审批制度；3。

重大费用支出审批与授权审批制度；4。财务重大事项报告制度。

（四）财务机构与人员管理制度 1。财务管理分级负责制；2。

会计核算组织形式；3。会计人员岗位责任制；4。

内部会计人员管理办法（含会计工作岗位轮换管理办法、会计人员委派管理办法等）；5。 对违反财经纪律及企业财会规章制度事项的处罚规定。

（五）成本费用管理制度 1。费用报销管理办法；2。

成本核算办法；3。成本计划管理办法；4。

成本控制管理办法；5。成本分析管理办法；6。

成本费用考核管理办法。 。

第1章 企业内部控制--资金61.1 资金支付授权审批制度61.2 货币资金授权审批制度81.3 现金管理控制制度101.4 银行存款控制制度141.5 票据管理规范171.6 印章管理制度20第2章 企业内部控制--采购222.1 采购授权审批制度222.2 采购申请审批制度242.3 采购预算管理制度272.4 采购控制制度282.5 验收管理制度322.6 付款控制制度352.7 退货管理制度372.8 应付账款管理制度38第3章 企业内部控制--存货403.1 存货授权审批制度403.2 存货采购控制制度433.3 存货储存管理制度453.4 仓库调拨管理规定483.5 存货领用管理制度493.6 存货发放管理制度503.7 存货盘点管理制度523.8 废损存货管理制度553.9 存货核算工作规范57第4章 企业内部控制--销售614.1 销售授权审批制度614.2 客户信用管理制度634.3 销售合同管理制度664.4 发货、退货管理制度684.5 货款回收管理制度694.6 应收账款管理制度714.7 销售回款奖惩制度744.8 问题账款管理办法754.9 应收票据管理制度76第5章 企业内部控制--工程项目785.1 工程项目授权批准制度785.2 。

第1章 企业内部控制--资金61.1 资金支付授权审批制度61.2 货币资金授权审批制度81.3 现金管理控制制度101.4 银行存款控制制度141.5 票据管理规范171.6 印章管理制度20第2章 企业内部控制--采购222.1 采购授权审批制度222.2 采购申请审批制度242.3 采购预算管理制度272.4 采购控制制度282.5 验收管理制度322.6 付款控制制度352.7 退货管理制度372.8 应付账款管理制度38第3章 企业内部控制--存货403.1 存货授权审批制度403.2 存货采购控制制度433.3 存货储存管理制度453.4 仓库调拨管理规定483.5 存货领用管理制度493.6 存货发放管理制度503.7 存货盘点管理制度523.8 废损存货管理制度553.9 存货核算工作规范57第4章 企业内部控制--销售614.1 销售授权审批制度614.2 客户信用管理制度634.3 销售合同管理制度664.4 发货、退货管理制度684.5 货款回收管理制度694.6 应收账款管理制度714.7 销售回款奖惩制度744.8 问题账款管理办法754.9 应收票据管理制度76第5章 企业内部控制--工程项目785.1 工程项目授权批准制度785.2 项目决策管理制度795.3 概预算审查制度815.4 竣工清理管理制度825.5 竣工验收管理制度84第6章 企业内部控制--固定资产866.1 固定资产授权批准制度866.2 固定资产购置管理制度886.3 固定资产验收管理制度906.4 固定资产保管制度936.5 固定资产折旧制度956.6 固定资产盘点制度986.7 固定资产处置制度1006.8 固定资产转移制度103第7章 企业内部控制--无形资产1087.1 无形资产授权批准制度1087.2 取得与验收控制制度1117.3 无形资产使用管理制度1137.4 无形资产处置与转移管理制度1157.5 无形资产重大处置集体合议审批制度118第8章 企业内部控制--长期股权投资1208.1 投资授权批准制度1208.2 长期股权投资决策制度1218.3 长期股权投资执行管理制度1248.4 长期股权投资处置管理制度126第9章 企业内部控制--筹资1299.1 筹资授权批准制度1299.2 筹资决策管理制度1309.3 筹资执行管理制度1329.4 筹资偿付管理制度133第10章 企业内部控制--预算13610.1 预算授权批准制度13610.2 预算编制管理制度13810.3 预算执行控制制度14010.4 预算调整管理办法14310.5 预算执行分析制度14510.6 预算审计管理制度148第11章 企业内部控制--成本费用15011.1 成本费用授权批准制度15011.2 成本费用预测管理制度15211.3 成本费用预算编制制度15511.4 成本费用执行控制制度15611.5 成本费用核算制度158第12章 企业内部控制--担保16512.1 担保授权审批制度16512.2 担保风险评估制度16712.3 担保业务执行管理制度169第13章 企业内部控制--合同17213.1 合同授权审批制度17213.2 合同会审制度17413.3 合同专用章管理制度17513.4 合同违约及纠纷处理制度177第14章 企业内部控制--业务外包17914.1 业务外包授权审批制度17914.2 技术服务外包合同范例18114.3 外包业务管理制度184第15章 企业内部控制--子公司管理18815.1 委派董事管理制度18815.2 总会计师委派管理办法19115.3 委派子公司高管人员绩效薪酬制度19415.4 子公司重大投资项目管理控制制度19715.5 对子公司进行内部审计制度19815.6 子公司重大事项报告及对外披露制度20215.7 母公司合并财务报表管理制度205第16章 企业内部控制--财务报告编制与披露20816.1 反财务舞弊与投诉举报制度20816.2 财务报告编制准备管理制度20916.3 会计凭证管理办法21216.4 财产清查管理制度21516.5 财务报告编制管理制度21916.6 财务报告报送与披露管理制度222第17章 企业内部控制--人力资源管理22417.1 企业人力资源需求计划22417.2 招聘管理制度22617.3 培训管理制度22817.4 绩效考核管理制度23117.5 薪酬与激励管理制度23417.6 晋升与离职管理制度238第18章 企业内部控制--信息系统24118.1 信息系统管理授权审批制度24118.2 信息系统开发、变更与维护管理制度24218.3 信息系统访问安全管理制度24318.4 信息系统硬件管理制度24518.5 会计信息化综合管理制度24618.6 会计信息化岗位责任制度247第19章 企业内部控制--衍生工具25119.1 衍生工具业务。